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よくある質問
特定口座年間取引報告書と確定申告に関するよくある質問
特定口座年間取引報告書が届いたら必ず確定申告が必要ですか？
源泉徴収ありの特定口座であれば原則不要ですが、損益通算や譲渡損失の繰越控除、配当控除を利用したい場合は確定申告が必要です。税金還付を受けられるケースもあるので、内容をよく確認しましょう。
複数の証券会社で特定口座を持っている場合の注意点は？
各証券会社から送られてくる年間取引報告書を全てまとめて申告する必要があります。損益通算を行う場合、複数口座の損益を合算できるので、節税効果が大きくなる可能性があります。
確定申告で特に確認すべきポイントはどこですか？
年間取引報告書の「譲渡損益金額」「配当金等の金額」「源泉徴収税額」の欄を重点的に確認してください。これらの数値をもとに、税金の還付可能性や追加納税の必要性を判断できます。