トレンドワード
よくある質問
投資信託の贈与評価額に関するよくある質問
投資信託の贈与評価額はどのように計算されますか？
投資信託の贈与評価額は、贈与時の基準価額（時価）で評価されます。上場投資信託の場合は取引所の終値、非上場の場合は基準価額が評価基準となります。
新NISAと生前贈与を組み合わせるメリットは？
新NISAと生前贈与を組み合わせることで、非課税枠を活用しながら資産を移転でき、相続税対策と資産運用を同時に行えるメリットがあります。特に複利効果の高い投資信託と相性が良いです。
投資信託の相続税評価で注意すべきポイントは？
相続税評価では、相続開始日の基準価額で評価します。ただし、大口保有の場合や非上場投資信託の場合、特別な評価方法が適用されることがあるため、税理士に相談することをおすすめします。